張太太的先生離世時，名下有兩間房子、一些股票與存款，沒有留下遺囑，也沒有任何保單規劃，當時她看到國稅局的遺產稅申報試算通知書上的應納稅額高達三百多萬時，內心的衝擊實在是不小，雖然兩個小孩已經成年有收入，可一起分擔這筆稅金，但他們也才剛入職場不到幾年的時間，實在是為難，還好當時有友人建議「可以在時效內主張夫妻剩餘財產差額分配請求權，減少先生的遺產總額後，遺產稅就能省下一大筆。」。 事隔數年後，張太太為了避免日後兩個小孩對於先生所留下的兩間房產生分配上的爭議以及遺產稅負分攤的不公，與小孩深聊且談妥後，打算這幾年趁著婚嫁贈與免稅額度可再提高100萬的時機點（原免稅額度244萬＋100萬＝344萬）進行移轉，讓子女各自持有一戶，不過Lydia提醒張太太，此舉恐要額外付出驚人的土地增值稅，因為這兩筆不動產是張太太在辦理遺產繼承時藉由行使夫妻財產差額分配請求權取得，前次移轉現值會以被繼承人（張先生）最初取得時的公告土地現值計算，持有長達20年以上的土地，累積漲幅是相當可觀的，經試算後土地增值稅預估高達百萬以上，張太太想想決定打退堂鼓，打消贈與不動產給小孩的想

被保險人身故，保險公司究竟會不會主動通知受益人領保險金？Lydia帶大家認識保險公司得知被保險人身故的三大管道：家屬主動申請理賠、戶政事務所跨機關通報、國稅局金融遺產單一窗口。

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股票、不動產、存款，哪一種遺產繼承文件準備以及流程最麻煩？此外，遺產複雜、有爭議、繼承人散居在各地或繼承人不配合，耗時數年也是相當常見的。

資產傳承並非只是單純的父母剩餘財富分配，它涉及到資產的類型與所在地區、法律上的規定、稅負的繳納、被繼承人的想法、繼承人的現況，甚至是企業的延續,它是以人性為出發的「資產」、「法律」、「家庭」、「企業」多維度思考題。 保險資產傳承的主要 4大核心優勢 資產轉化為身故保險金，預留稅源，守住家產。 在台灣，繼承遺產必須遵循「先繳稅、後繼承」的原則。許多家庭的資產配置集中在房地產或公司股權，當長輩離世時，子女雖然繼承了價值連城的財產，手邊卻可能拿不出幾百萬、甚至上千萬的現金來繳納遺產稅。若無法及時繳稅，欠稅繼承人的銀行存款、薪資、股票、房地..等等後續將會遭強制執行，無足夠現金繳稅雖然可向國稅局申請分期繳納、遺產稅實物抵繳（以被繼承人遺產抵繳遺產稅，需接受不動產價值被低估、股權外流,,.等影響。）或被繼承人存款繳納，但這些還得經一定比例的繼承人同意才行，而保險金的給付具有「高流動性」，能在繼承人離世後第一時間提供現金給指定的受益人（註一），成為最理想的稅源預留工具。 註一 為何讓繼承人成為保單受益人不需經遺產繼承程序就可在15天內取得身故保險金？ 遺